ما هو الرقم الضريبي في السعودية وكيفية الحصول عليه – دليل شامل

تعرف على أبرز المعلومات حول الرقم الضريبي وهو المرجعية التي من خلالها يتم معرفة كل تكاليف الضريبة المضافة والتي يتم تسجيلها ضمن قائمة الضرائب المستحقة على الشركة في شجرة الحسابات مع العلم أن تلك القيمة الضريبية قد تم تغيير النسبة الخاصة بها حتى وصلت إلى 15%، مما جعلها إلزامية على الشركات بالمملكة أن يقوموا بإعداد الإقرار الضريبي بصورة دورية.

تعريف الرقم الضريبي

الرقم الضريبي هو عبارة عن رقم مميز تتسم به الشركة ولا يتكرر ما بين الشركات وبعضها البعض والتي من خلالها يتم إثبات هويتها في كافة المعاملات الضريبية، كما أنه يطلق عليه في المملكة العربية السعودية VAT ID وهي اختصار رقم ضريبة القيمة المضافة بالتالي يجب معرفة هذا الرقم في وذكره في كل معاملة.

ممَ يتكون الرقم الضريبي في السعودية

يتكون الرقم الضريبي الخاص بأي منشأة من 15 رقم تم تقسيمها بشكل كامل على النحو التالي:

1. الرقم الأول هو الرقم التعريفي للدول التي تكون ضمن مجموعة مجلس التعاون الخليجي.
2. أما من الرقم الثاني حتى الرقم التاسع يكون الرقم التسلسلي الخاص بالمؤسسة.
3. يكون الرقم العاشر هو رقم التحقق.
4. يأتي من الرقم الحادي عشر حتى الرقم الثالث عشر أرقام الشركات التي تتبع إلى دافع الضريبة.
5. آخر رقمين هما يشيروا إلى نوع الضريبة.
6. كما أن الرقم الضريبي هو عبارة عن بصمة للشركة أي أنه لا يتكرر ما بين شركة وأخرى بأي حال من الأحوال.

أهمية الرقم الضريبي في السعودية

يمكنك الاستفادة من الرقم الضريبي في العديد من المميزات ومنها الالتزام بالقوانين والتعاملات الفعَّالة بالإضافة إلى التوثيق، وإليكم أهميته بالتفصيل في النقاط التالية:

1-الالتزام بالقوانين

يعد الرقم الضريبي من الشروط الأساسية التي يثبت من خلالها أن تقوم الشركة بكامل الالتزامات الضريبية بكامل القوانين واللوائح الضريبية الخاصة بالمملكة.

2-التعاملات الفعَّالة

إن الرقم الضريبي يساعد في تسريع عملية التعامل مع مختلف الهيئات الحكومية، والتي تحتاج إليها في عمل الإقرارات الضريبية أو من خلال تجديد الرخصة التجارية وما إلى ذلك.

3-الموثوقية

إن الرقم الضريبي يعد وثيقة تثبت شرعية النشاط التجاري الخاص بالشركة، والمساهمة في بناء الثقة ما بين المنشأة وبين المستثمرين.

كيف أحصل على الرقم الضريبي في السعودية؟

يمكنك الحصول على الرقم الضريبي في المملكة العربية السعودية من هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبر الخطوات التالية:

1. بداية عليك التسجيل في هيئة الزكاة والدخل من خلال الرابط التالى : https://zatca.gov.sa/ar/login/Pages/Login.aspx او الضغط هنا.

1. القيام باختيار الخدمات الضريبية.
2. من ثم عليك اختيار التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
3. الضغط على زر الدخول على الخدمة.
4. تعبئة البيانات المطلوبة لعملية التسجيل بالشكل الصحيح.
5. الآن يتم مراجعة الطلب وإرسال الإشعار بالرقم التعريفي الضريبي.

طريقة الاستعلام عن الرقم الضريبي والتأكد منه

من الممكن الاستعلام عن الرقم الضريبي الخاص بالمنشأة التجارية، حيث أنه من الأشياء التي يجب وضعها في فاتورة الشراء التي يتم إضافتها إلى العميل حيث يمكن الاستعلام على الرقم الضريبي كالتالي:

1. يمكنك التسجيل في هيئة الزكاة والدخل من خلال الرابط التالى : https://zatca.gov.sa/ar/login/Pages/Login.aspx او الضغط هنا.
2. الآن عليك اختيار الخدمات العامة.
3. واختيار خدمات التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
4. سوف يتم طلب إضافة بعض البيانات المطلوبة لأداء الخدمة.
5. الآن سوف يظهر اسم المنشأة وما إن كان قد تم تسجيلها أم لا في ضريبة القيمة المضافة.
6. في حالة ما إن كانت المنشأة مسجلة سوف يظهر الرقم الضريبي الخاص بها.

طريقة التحقق من الرقم الضريبي

هنا يمكنك التحقق ما إن كانت المنشأة التي قمت بشراء منها أي منتج أو مواد أو ما إلى ذلك مسجلة برقم ضريبي في هيئة الزكاة والدخل أم لا من خلال اتباع الخطوات التالية:

1. يمكنك الدخول على خانة التحقق من أن المنشأة بضريبة القيمة المضافة في موقع هيئة الزكاة والدخل من خلال الرابط التالى : https://zatca.gov.sa/ar/eServices/Pages/TaxpayerLookup.aspx او الضغط هنا.

1. اختر خيار البحث من خلال الرقم الضريبي.
2. قم بإدخال الرقم الضريبي المكتوب في الفاتورة.
3. عليك إدخال رمز التحقق.
4. يمكنك الاطلاع على الشروط والأحكام ومن ثم الضغط على زر إرسال.
5. سوف تظهر لك البيانات من بينها رقم السجل التجاري وتظهر النتيجة بأنها مسجلة أم لا.
6. إن كانت مسجلة سوف يظهر اسم المنشأة وما إن كانت مسجلة في ضريبة القيمة المضافة أم لا.

استخدامات الرقم الضريبي في السعودية

تظهر ثلاث استخدامات للرقم الضريبي في السعودية وهي للأفراد والمنشآت وهيئة الزكاة والدخل وإليكم الاستخدامات تفصيلًا:

الأفراد

يستطيع الأفراد التعرف على الضرائب التي يتم فرضها عليهم والتي تسمى ضريبة الدخل، والتي يتم تسجيل معها الأملاك التي لدى الأفراد من ممتلكات داخل المملكة، حيث يحدد من خلالها الدخل السنوي والضريبة التي يجب على الفرد سدادها.

المنشآت

أي منشأة في بداية تأسيسها يجب أن يكون لديها رقم ضريبي بالإضافة إلى أن كل من المحاسب الضريبي أو المحاسبة الضريبية تكون كل المعاملات التي يقوم بها تتم من خلال هذا الرقم، التي تتضمن المعاملات الضريبية وإصدار الإقرار الضريبي وما إلى ذلك.

هيئة الزكاة والدخل

إن الهيئة تقوم بتحديد التكاليف التي يجب على الأفراد أو المنشآت القيام بسدادها، بالإضافة إلى مراجعة الإقرارات الضريبية التي تم تسليمها، والتأكد من أن تلك الإقرارات مطابقة للوائح والقوانين للتأكد من أن النشاطات الاقتصادية مضبوطة في الفترات المحاسبية.

طريقة إلغاء الرقم الضريبي

إن كانت الشركة ملزمة بإصدار الرقم الضريبي فإنه في حالة إلغائه أو عدم إنشائه يعرض تلك المنشأة إلى المسائلة القانونية، لكن في حالة ما إن لم تكن ملزمة فإنه من الممكن أن تقوم بإلغائه بدون أي مشكلة ذلك من خلال الخطوات التالية:

1. التسجيل في موقع هيئة الزكاة والدخل من خلال الرابط التالى : https://zatca.gov.sa/ar/login/Pages/Login.aspx او الضغط هنا.
2. الدخول على الخدمات الضريبية من ثم اختيار إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.
3. الضغط على الدخول إلى الخدمة سوف يتم طلب منك تعبئة بعض الخدمات بالإضافة إلى رفع بعض الملفات عليك القيام بذلك.
4. مراجعة كافة البيانات التي تم إدخالها من ثم الضغط على إلغاء التسجيل في ضريبة القيمة المضافة.

الفرق بين الرقم المميز والرقم الضريبي

هناك فرق واضح ما بين الرقم المميز والرقم الضريبي ويظهر في الآتي:

الرقم المميز: هو عبارة عن الرقم التعريفي الخاص بالمنشأة وهو يتكون من عشرة أرقام فقط، حيث يستخدم لتعريف المنشأة لدى الهيئة بالإضافة إلى إمكانية ظهوره في قانون المنشأة.

الرقم الضريبي: يتكون من 15 رقم يتم الحصول عليه من قبل هيئة الزكاة والدخل بعد التسجيل في ضريبة القيمة المضافة، على أنه من الواجب ظهوره مع أي فاتورة صادرة من تلك المنشأة وفي كافة الشهادات الضريبية.